1. Maak een liquiditeitsprognose: dat is je basis

Weten wat je liquiditeitspositie per week inhoudt is misschien wel het belangrijkste om rust in de tent te houden of te brengen. Maar hoe doe je dat? Op zich is het niet zo moeilijk. Je begint met je banksaldo van vandaag. Vervolgens zet je alle inkomsten die je per dag verwacht en de uitgaven die je van plan bent te doen eronder. Dus: je beginsaldo + je inkomsten – je uitgaven = je liquiditeitspositie in die periode. Ook, en misschien juist wel nu, doe je dit ook voor je privépositie. Een plus is prima, maar bij een min moet je in de actie schieten.
Doe dit voor een paar weken of zelfs een paar maanden vooruit. Eigenlijk net zolang als dat je zicht hebt op je inkomsten (opdrachten) en uitgaven. Op basis hiervan beslis je of extra financiering noodzakelijk is. Om ondernemers tijdens de huidige coronacrisis tegemoet te komen, heeft de regering extra regelingen in het leven geroepen.

2. Onderzoek je mogelijkheden

Nadat je de liquiditeitsprognose hebt opgesteld, kijk je afzonderlijk naar je debiteuren, je crediteuren, je eventuele voorraden en je privéuitgaven. In de volgende stappen analyseer je de verplichtingen en de mogelijke ruimte die je kunt creëren. Denk dan bijvoorbeeld aan het uitstellen van aflossingen aan je bank (een bank is ook gewoon een crediteur).

3. Neem contact op met je debiteuren

Zijn jouw debiteuren nog in staat om binnen de afgesproken termijn te betalen? Neem contact met ze op om daar inzicht in te krijgen. Overweeg een korting te geven als ze vroeg(er) kunnen betalen. Dat kan mogelijk zijn voor ondernemers met klanten waarvan grote afhankelijkheid bestaat. Dit kost uiteraard geld, maar je verzekert jezelf als het ware van liquide middelen.

Veel grote bedrijven werken met inkoopnummers (Purchase Order- / PO-nummers). Wacht niet totdat de opdracht eindigt, maar regel ruim voordat je je factuur gaat versturen een inkoopnummer. Heb je die niet op tijd? Dan duurt het vaak enige tijd voordat je dit nummer hebt en je je factuur kunt versturen. Vraag dus altijd hoe dat dit proces bij jouw opdrachtgever werkt.

Bij langere opdrachten, kun je mogelijk werken met deelfacturen. Dat kan mogelijk nog gunstiger zijn dan een aanbetaling vooraf in combinatie met een factuur aan het einde van je opdracht.

Een financieringsmogelijkheid specifiek voor debiteuren is factoring. Bij deze vorm van debiteurenfinanciering financiert een factormaatschappij je debiteuren, ook wel bevoorschotting genoemd. De factor betaalt jouw openstaande facturen, waardoor je meteen het bedrag van de factuur ontvangt. Je betaalt de factor hiervoor uiteraard een vergoeding.

4. Beoordeel je voorraadpositie

Houd je een voorraad aan? Zorg er dan voor dat deze werkbaar is voor een bepaalde orderperiode, maar minimaliseer deze. Voorraad kost geld. Afspraken met je leveranciers over leveringstermijnen kunnen hierbij helpen. Af en toe een keer ‘nee’ verkopen, hoeft op zich geen groot probleem te zijn. Als je de klant maar goed informeert wanneer er wel geleverd wordt. Bereken wat dit betekent voor je liquiditeitspositie. Dat is tenslotte de aanleiding om je voorraadpositie te beoordelen.

5. Ga na wie nog geld van jou tegoed heeft

Nu je grip hebt op je debiteuren en voorraad, kijk je naar je crediteuren. Welke partijen hebben er nog geld van jouw onderneming tegoed? Orden je crediteuren in gelijkwaardige groepen:

1. Leveranciers van goederen en diensten die te maken hebben met je primaire bedrijfsproces, dus jouw handel.
2. Leveranciers van goederen en diensten voor je bedrijfshuishouding, zoals energieleveranciers en telefoonbedrijven.
3. Je verhuurder of je hypotheekverstrekker.
4. De Belastingdienst, gemeenten en andere overheden.
5. Personeel. Vast, tijdelijk, flexibel etc.

Bekijk per crediteurengroep of je afspraken kunt maken over betalingen en of je gebruik kunt maken van regelingen.

Met crediteuren uit de eerste groep kun je mogelijk betalingsregelingen overeenkomen. Een mogelijkheid hierbij is een betaalschema opstellen. Dit houdt in dat je overeenkomt om de nog te betalen som over een langere periode uitspreidt. Dus in plaats van € 10.000 in een keer, betaal je € 2.500 in de komende 4 maanden.

Leveranciers uit groep 2 betreffen vaak abonnementen. Beoordeel of deze abonnementen nog van toegevoegde waarde zijn voor je bedrijf. Mogelijk is het zelfs verstandig om je pakket te herzien of bepaalde minder noodzakelijk extra’s eraf te halen.

Voor je crediteuren uit de derde groep zijn mogelijk afspraken te maken om tijdelijk te verlagen of een maand later te betalen. Er zijn inmiddels voorbeelden bekend waarbij huurders en verhuurders hebben afgesproken 50/50 te doen. Dus de huur voor enkele maanden met de helft te verlagen. Verhuurders werken hier regelmatig aan mee, omdat leegstand helemaal niets opbrengt. Banken versoepelen hun aflossingsregimes: maak hier gebruik van.

De vierde groep, de Belastingdienst, gemeenten en andere overheden hebben speciale maatregelen getroffen of zijn daar op dit moment mee bezig. Een van de coronamaatregelen die de Belastingdienst heeft ingevoerd is een uitstelregeling. Daarnaast heeft de overheid de BBZ-regeling verruimd om de ergste nood te ledigen. Deze tijdelijke voorziening inkomensondersteuning voor zzp en mkb vraag je aan bij je gemeente.

Tot slot je personeel in de vijfde groep. Dit is jouw ‘goud’, dus ben daar voorzichtig mee. Gemotiveerd personeel doet ook nu een extra stapje. Maar heb je toch onvoldoende werk voor je personeel? Bekijk dan welke regelingen voor jou van toepassing zijn, zoals de Tijdelijke Noodmaatregel Overbrugging ten behoeve van behoud van Werkgelegenheid (NOW).

6. Privé uitgaven

Datgene wat je voor je bedrijf doet, kun je ook voor je privésituatie doen. Stel dus ook een privébegroting op voor de komende periode. Het is voor ieder persoonlijk welke uitgaven essentieel, belangrijk en niet-noodzakelijk zijn. Loop eens door je abonnementen en beoordeel of je ergens voor betaalt waar je geen of weinig gebruik van maakt.

Stichting MKB Financiering

Voor dit artikel heeft KVK gebruik gemaakt van de Checklist Corona-liquiditeit van de Stichting MKB Financiering. Stichting MKB Financiering geeft je in deze checklist informatie over het Keurmerk Erkend MKB Financier en de Verwijstool Erkend MKB Financier. Juist in deze tijd belangrijk, omdat je hierdoor weet welke partijen als betrouwbaar aangemerkt worden.